Contoh Lk Yayasan Pendidikan 734m18

Laporan Keuangan/ Financial Statements

Yayasan Mitra Mandiri untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2003 dan 2002 for the years ended 31 December 2003 and 2002 beserta laporan auditor independen with Independent Auditors’ Report thereon

Daftar isi/ Contents

Halaman/ Page

Laporan Auditor Independen

Independent Auditors’ Report

Laporan Keuangan

Financial Statements

Laporan Posisi Keuangan

1

Statement of Financial Position

Laporan Aktivitas

2

Statements of Activities

Laporan Arus Kas

3

Statements of Cash Flows

4 - 15

Notes to Financial Statements

Catatan atas Laporan Keuangan

******************************

2

No. A/014/PR/AR/04

Laporan Auditor Independen

Independent Auditors’ Report

Yayasan Mitra Mandiri

The Board of founders, management’s Yayasan Mitra Mandiri

Kami telah mengaudit laporan posisi keuangan Yayasan Mitra Mandiri (“yayasan”) tanggal 31 Desember 2003 dan 2002, serta laporan aktivitas dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut. Laporan keuangan adalah tanggung jawab manajemen yayasan. Tanggung jawab kami terletak pada pernyataan pendapat atas laporan keuangan berdasarkan audit kami.

We have audited the accompanying statements of financial position of Yayasan Mitra Mandiri (the "Foundation") as of 31 December 2003 and 2002, and the related statements of activities, and cash flows for the years then ended. These financial statements are the responsibility of the Foundation’s management. Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audits.

Kami melaksanakan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan Ikatan Akuntan Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami merencanakan dan melaksanakan audit agar kami memperoleh keyakinan memadai bahwa laporan keuangan bebas dari salah saji material. Suatu audit meliputi pemeriksaan, atas dasar pengujian, bukti-bukti yang mendukung jumlahjumlah dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Audit juga meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang digunakan dan estimasi signifikan yang dibuat oleh manajemen, serta penilaian terhadap penyajian laporan keuangan secara keseluruhan. Kami yakin bahwa audit kami memberikan dasar memadai untuk menyatakan pendapat.

We conducted our audits in accordance with auditing standards established by the Indonesian Institute of ants. Those standards require that we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free of material misstatement. An audit includes examining, on a test basis, evidence ing the amounts and disclosures in the financial statements. An audit also includes assessing the ing principles used and significant estimates made by management, as well as evaluating the overall financial statements presentation. We believe that our audits provide a reasonable basis for our opinion.

Dewan pendiri, penyantun dan pelaksana harian

3

trustees

and

In our opinion, the financial statements referred to above present fairly, in all material respects, the financial position of Yayasan Mitra Mandiri as of 31 December 2003 and 2002, its activities and its cash flows for the years then ended, in conformity with generally accepted ing principles in Indonesia.

Menurut pendapat kami, laporan keuangan yang kami sebut diatas menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan Yayasan Mitra Mandiri tanggal 31 Desember 2003 dan 2002, serta aktivitas dan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.

Hidajat Rahardjo Ijin/License No. 98.1.0145 22 Juli 2004/ 22 July 2004

PERHATIAN UNTUK PEMBACA LAPORAN KEUANGAN

NOTICE TO READERS

Laporan keuangan terlampir tidak dimaksudkan untuk menyajikan posisi keuangan, aktivitas, dan arus kas sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku di negara dan wilayah hukum selain Indonesia. Standar, prosedur dan praktek audit atas laporan keuangan ini adalah sesuai dengan yang diterima dan diterapkan di Indonesia.

The accompanying financial statements are not intended to present the financial position, activities and cash flows in accordance with ing principles and practices generally accepted in countries and jurisdictions other than those in Indonesia. The standards, procedures and practices to audit such financial statements are those generally accepted and applied in Indonesia.

2

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Laporan Posisi Keuangan Per 31 Desember 2003 dan 2002

Statements of Financial Position As of 31 December 2003 and 2002

2003

Catatan/ Notes

2002

Aktiva

Assets

Aktiva lancar

Current assets

Kas dan setara kas Deposito berjangka Aktiva tetap - nilai buku Jumlah aktiva

377.678.845 682.845.819 11.601.774

3 4 5

1.072.126.438

612.988.118 688.380.000 7.656.227 1.309.024.345

Cash and cash equivalents Time deposits Fixed assets - net book value Total assets

Kewajiban dan aktiva bersih

Liabilities and net assets

Kewajiban

Liabilities

Kewajiban jangka pendek

Current liabilities

Hutang pajak Biaya masih harus dibayar

754.625 23.278.750

Jumlah kewajiban jangka pendek

24.033.375

6 7

754.625 10.728.000

Taxes payable Accrued expenses

11.482.625

Total current liabilities

Kewajiban jangka panjang

Long-term liabilities

Penyisihan uang jasa karyawan

14.021.352

Jumlah kewajiban

38.054.727

Aktiva bersih

1.034.071.711

Jumlah kewajiban dan aktiva bersih

1.072.126.438

8

11.482.625

9

Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan. .

Provision for employee benefit Total liabilities

1.297.541.720

Net assets

1.309.024.345

Total liabilities and net assets

The accompanying notes to the Financial Statements, which form an integral part of the Financial Statements

1

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Laporan Aktivitas Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2003 dan 2002

Statements of Activities For the years ended 31 December 2003 and 2002

2003

Catatan/ Notes

2002

Tidak terikat :

Unrestricted: :

Penerimaan Donatur Pendapatan bunga Jumlah penerimaan

22.207.500 37.452.292 59.659.792

Pengeluaran Program pendidikan Bantuan bencana alam Kesejahteraan sosial Jumlah pengeluaran

93.352.500 93.352.500

48.159.000 2.505.500 189.042.500 239.707.000

(33.692.708)

(195.914.052)

Penurunan aktiva bersih tidak terikat

10

32.665.320 11.127.628 43.792.948

11

Receipts Donation Interest income Total receipts Disbursements Education programme Disaster aids Social prosperity Total disbursements Decrease of unrestricted net assets

Terikat temporer :

Temporary restricted :

Penerimaan

Receipts

Donatur

1.942.441.810

Jumlah penerimaan

1.942.441.810

Pengeluaran

10

2.099.333.510

Donation

2.099.333.510

Total receipts

11

Disbursements

Program pendidikan Bantuan kemanusian Bantuan bencana alam Kesejahteraan sosial Jumlah pengeluaran

1.420.022.430 320.020.000 114.714.100 1.854.756.530

933.137.750 377.289.750 60.010.000 1.370.437.500

Education programme Humanity aids Disaster aids Social prosperity Total disbursements

Kenaikan aktiva bersih Terikat temporer

87.685.280

728.896.010

Increase of temporary restricted net assets

265.873.340

Operation expenses Changes in net assets

Beban operasi

317.462.581

12

Perubahan dalam aktiva bersih

(263.470.009)

267.108.618

Aktiva bersih pada awal tahun

1.297.541.720

1.030.433.102

Net assets at beginning of the year

Aktiva bersih pada akhir tahun

1.034.071.711

1.297.541.720

Net assets at end of the year

Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan.

The accompanying notes to the Financial Statements, which form an integral part of the Financial Statements

2

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Laporan Arus Kas Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2003 dan 2002

2003

Statements of Cash Flows For the years ended 31 December 2003 and 2002

Catatan/ Notes

2002 Cash flows from operating activities

Arus kas dari aktivitas operasi Kas dari donatur Kas dari pendapatan bunga Kas untuk program dan lainnya

1.964.649.310 37.452.292 (2.188.037.831)

Kas bersih diterima dari aktivitas operasi

10

(185.936.229)

2.131.998.830 11.127.628 (1.785.464.986)

357.661.472

Cash from donation Cash from interest income Cash for program and others Net cash received from operating activities Cash flows from investing activities :

Arus kas dari aktivitas investasi (Kenaikan) penurunan deposito berjangka Penambahan aktiva tetap

(42.219.044) (7.154.000)

5.521.704 (3.600.000)

(Increase) decrease in time deposits Addition of fixed assets

Kas bersih dari aktivitas investasi

(49.373.044)

1.921.704

Net cash from investing activities

Kenaikan/(penurunan) bersih kas dan setara kas

(235.309.273)

359.583.176

Saldo kas dan setara kas pada awal tahun

612.988.118

253.404.942

Cash and cash equivalents at beginning of the period

Saldo kas dan setara kas pada akhir tahun

377.678.845

612.988.118

Cash and cash equivalents at end of the period

267.108.618

Changes in net assets

Perubahan dalam aktiva bersih

3

(263.470.009)

Penyesuaian atas perubahan dalam aktiva bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi :

Adjustment for changes in net assets used for operating activities :

Beban penyusutan Rugi selisih kurs Penyisihan uang jasa karyawan

3.208.453 47.753.225 14.021.352

1.674.299 77.395.930 -

Kenaikan hutang pajak dan biaya masih harus dibayar

12.550.750

11.482.625

(185.936.229)

357.661.472

Kas bersih diterima dari aktivitas operasi

Net increase/(decrease) in cash and cash equivalents

Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan.

Depreciation expenses Foreign exchange loss Provision for employee benefit Increase in tax payable and accrued expenses Net cash received from operating activities

The accompanying notes to the Financial Statements, which form an integral part of the Financial Statements. 3

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Catatan atas Laporan Keuangan

1.

2.

Notes to Financial Statements

1.

Umum

General

Yayasan Mitra Mandiri (“Yayasan”) didirikan berdasarkan akte Notaris Ny. Yetty Taher, SH. No. 67 tanggal 24 Oktober 1995. Akte pendirian telah didaftarkan pada Pengadilan Negeri Jakarta Selatan dengan No. 38/A. Yay/HKM/1998, PN. JAK-SEL, tanggal 26 Maret 1998.

Yayasan Mitra Mandiri (the "Foundation") was established by deed No. 67 of notary public Mrs. Yetty Taher,SH. dated 24 October 1995 and the deed of establishment was ed at Court of First Instance of Jakarta Selatan, in No. 38/A. Yay/ HKM/1998, PN. JAK-SEL, dated 26 March 1998.

Sesuai dengan akta pendirian tujuan utama didirikannya Yayasan adalah dalam bidang pendidikan dan kesejahteraan sosial di Indonesia.

According to the deed of establishment, scope of activity comprises of education program and social prosperity in Indonesia.

Yayasan berdomisili di Jakarta dan memiliki cabang di Indonesia dan mulai aktif pada tahun 1996.

The foundation was domiciled in Jakarta and had the branch office in Indonesia, and start its activity in 1996.

2.

Ikhtisar kebijakan akuntansi penting

Summary of significant ing policies

Berikut ini adalah ikhtisar kebijakan akuntansi penting yang diterapkan oleh yayasan dalam penyusunan Laporan Keuangan ini.

Set out below is a summary of the significant ing policies adopted by the foundation in the preparation of its financial statements.

a.

a. Basis of preparation

Prinsip penyajian Laporan Keuangan ini disajikan sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.

The Financial Statements have been prepared in accordance with generally accepted ing principles in Indonesia.

Laporan arus kas disajikan dengan menggunakan metode arus kas langsung.

The statements of cash flows have been prepared using the direct method.

Angka-angka yang disajikan dalam catatan atas Laporan Keuangan disajikan dalam Rupiah penuh.

All figures presented in the notes to the financial statements are stated in full Rupiah.

4

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Catatan atas Laporan Keuangan (lanjutan)

2.

Ikhtisar kebijakan akuntansi (lanjutan)

Notes to Financial Statements (continued)

penting

2.

b.

b. Pengakuan pendapatan dan beban

c.

Summary of significant ing policies (continued)

Revenue and expense recognition

Pendapatan dari donatur diakui pada saat diterima (cash basis).

Revenue from donation is recognized on cash basis.

Beban diakui pada saat terjadinya (metode akrual).

Expenses are recognized when incurred (accrual basis).

Kas dan setara kas

c.

Cash and cash equivalents consist of cash on hand and in banks, and short term deposits with maturity not more than three months at the date of placement and no limit in use.

Kas dan setara kas terdiri dari kas dan bank serta deposito jangka pendek yang penempatannya tidak lebih dari 3 (tiga) bulan, serta tidak dibatasi penggunaannya.

d. Aktiva tetap

d.

Aktiva tetap dinyatakan berdasarkan harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutannya. Penyusutan dihitung sesuai dengan taksiran masa manfaat aktiva yang bersangkutan dengan menggunakan metode saldo menurun berganda (double declining balance method) sebagai berikut :

Jenis aktiva tetap Peralatan kantor

Cash and cash equivalents

Fixed assets Fixed assets are stated at cost less accumulated depreciation. Fixed assets are depreciated using double declining balance method based on the estimated useful lives as follows :

Persentase penyusutan

Type of fixed assets

25%

Office equipment

Percentage of depreciation 25%

The cost of repairs and maintenance is charged to statement of activities as incurred Expenditures which extend the future life of assets or provide further economic benefits by increasing capacity are capitalized and depreciated based on applicable depreciation rate. When assets are retired or otherwise disposed of, their carrying value and the related accumulated depreciation are eliminated from the fixed assets and the result gain or losses are recognized in the statement of activities for the year.

Biaya perbaikan dan pemeliharaan dibebankan langsung ke laporan aktivitas pada saat terjadinya biaya-biaya tersebut. Sedangkan biaya-biaya yang berjumlah besar dan sifatnya meningkatkan kondisi aktiva secara signifikan dikapitalisasi. Apabila suatu aktiva tetap tidak lagi digunakan atau dijual, nilai tercatat dan akumulasi penyusutan aktiva tersebut dikeluarkan dari pencatatannya sebagai aktiva tetap dan keuntungan atau kerugian yang terjadi diperhitungkan dalam laporan aktivitas tahun bersangkutan.

5

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Catatan atas Laporan Keuangan (lanjutan)

2.

Ikhtisar kebijakan (lanjutan)

e.

akuntansi

Notes to Financial Statements (continued)

2.

penting

Pajak penghasilan

Summary of significant ing policies (continued)

e.

Income tax

Yayasan menghitung pajak penghasilan berdasarkan metode pajak tangguhan (deferred tax method) sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 46 “Akuntansi Pajak Penghasilan”.

The Foundation income tax adopt deferred tax method in accordance with Statement of Financial ing Standards No. 46, “ing for Income taxes”.

Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku.

Current tax expense is determined based on the taxable income for the year computed using prevailing tax rates.

Aktiva dan kewajiban pajak tangguhan diakui atas konsekuensi pajak periode mendatang yang timbul dari perbedaan jumlah tercatat aktiva dan kewajiban menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aktiva dan kewajiban. Kewajiban pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer kena pajak dan aktiva pajak tangguhan diakui untuk perbedaan temporer yang boleh dikurangkan, sepanjang besar kemungkinan dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena pajak pada masa datang.

Deferred tax assets and liabilities are recognized for the future tax consequences attributable to the differences between the financial statement carrying amounts of exiting assets and liabilities and their respective tax bases. Deferred tax liabilities are recognized for all taxable temporary differences and deferred tax assets are recognized for deductible temporary differences to the extent that is probable that taxable income will be available in future periods against which the deductible temporary differences can be utilized.

Saldo rugi fiskal yang dapat dikompensasi diakui sebagai aktiva pajak tangguhan apabila besar kemungkinan bahwa jumlah laba fiskal pada masa mendatang akan memadai untuk dikompensasi.

Deferred tax assets relating to the carry forward of unused tax losses are recognized to the extent that is probable that future taxable profit will be available against which the unused tax losses can be utilized.

Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial telah berlaku pada tanggal neraca.

Deferred tax is calculated at the tax rates that have been enacted or substantively enacted by the balance sheets date

6

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Catatan atas Laporan Keuangan (lanjutan)

3.

4.

Notes to Financial Statements (continued)

Kas dan setara kas

3. 2003

2002

Kas Bank : Dalam Dolar Amerika Serikat Dalam Rupiah

10.467

18.478.148

158.922.841 17.557.482

300.159.160 70.772.138

Cash on hand Banks : In US Dollar In Rupiah

Jumlah

176.490.790

389.409.446

Total

Deposito berjangka : Dalam Dolar Amerika Serikat

201.188.055

223.578.672

Time deposits : In US Dollar

Jumlah kas dan setara kas

377.678.845

612.988.118

Total cash and cash equivalents

Tingkat bunga deposito berjangka per tahun berkisar antara : 0,25 % - 3,5%

3,5% - 5%

Deposito berjangka

4.

PT Bank Negara Indonesia Dalam Dollar Amerika Serikat

682.845.819

Interest rate of time deposits per annum ranging for :

Time deposits PT Bank Negara Indonesia In US Dollar

688.380.000

Jangka waktu satu bulan. Tingkat bunga berkisar 0% - 3,5% dan 3,5% - 5% pertahun untuk tahun 2003 dan 2002. 5.

Cash and cash equivalents

Period a month,. Interest rate ranging 0% 3.5% and 3.5% - 5% per annum for the years ended 2003 and 2002.

Aktiva tetap

5.

Saldo dan pergerakan aktiva tetap - 2003

Fixed assets Balance and movement of fixed assets - 2003

Saldo/ Balance Penambahan/ Pengurangan/ 1 Jan. 2003 Additions Deduction

Saldo/ Balance 31 Dec. 2003

Peralatan kantor : Harga perolehan Akumulasi penyusutan Nilai buku

Office equipment : 21.448.850

7.154.000

-

(13.792.623)

(3.208.453)

-

7.656.227

11.601.774 Book value

Saldo dan pergerakan aktiva tetap - 2002

Balance and movement of fixed assets - 2002

Saldo/ Balance Penambahan/ Pengurangan/ 1 Jan. 2002 Additions Deduction Peralatan kantor : Harga perolehan Akumulasi penyusutan Nilai buku

28.602.850 Acquisition cost Accumulated (17.001.076) depreciation

Saldo/ Balance 31 Dec. 2002 Office equipment :

17.848.850

3.600.000

-

(12.118.324)

(1.674.299)

-

5.730.526

21.448.850 Acquisition cost Accumulated (13.792.623) depreciation 7.656.227 Book value

7

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Catatan atas Laporan Keuangan (lanjutan)

Notes to Financial Statements (continued)

2003

6.

Hutang pajak Pajak penghasilan pasal 21

7.

6. 754.625

7. 23.278.750

8. 14.021.352

Consultant Fee

Provision for employee benefit -

Merupakan penyisihan atas pesangon, uang penghargaan masa kerja dan ganti rugi yang berhubungan dengan pemutusan hubungan kerja.

Income tax article 21

Accrued expenses

10.728.000

Penyisihan uang jasa karyawan Saldo akhir tahun

Taxes payable

754.625

Biaya maih harus dibayar Beban Konsultan

8.

2002

Balance at year end

Comprise of provision for severance pay, reward for working period pay and compensation in relation with settlement of termination of working relationship.

2003 9.

Aktiva bersih

9.

Terdiri dari : Tidak terikat

Net assets Consist of :

354.501.390

Terikat temporer :

Unrestricted Temporary restricted :

Program pendidikan Citibank NA Exxon Mobil Inc American Express Bank Phillip Morris Microsoft

137.396.822 26.148.050 1.704.000 11.152.225 55.298.478

Citibank N.A. Exxon Mobil Inc American Express Bank Phillip Morris Microsoft

Jumlah

231.699.575

Total

Bantuan bencana alam

Disaster Aids

Citibank NA Exxon Mobil Inc American Express Bank General Motor United Way International

4.632.400 6.003.880 14.800 76.040.550 361.179.116

Citibank N.A. Exxon Mobil Inc American Express Bank General Motor United Way International

Jumlah

447.870.746

Total

Jumlah terikat temporer

679.570.321

Total temporary restricted

Jumlah

1.034.071.711

8

Total

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Catatan atas Laporan Keuangan (lanjutan)

Notes to Financial Statements (continued)

2003

10.

2002

Penerimaan dari Donatur

10.

Receipts from Donation

Terdiri dari :

Consist of :

Tidak terikat :

Unrestricted :

ISAUW Chicago Bridge and Iron Nita Febin Ny. Asih Permias

21.207.500 1.000.000 -

8.841.240 4.575.000 6.000.000 13.249.080

ISAUW Chicago Bridge and Iron Nita Febin Mrs. Asih Permias

Jumlah

22.207.500

32.665.320

Total

Pendapatan bunga

37.452.292

11.127.628

Interest income

Terikat temporer :

Temporary restricted :

Program pendidikan

Education Programme

Citibank NA Exxon Mobil Inc American Express Bank Microsoft Phillip Morris Jumlah

905.871.990 84.500.000 21.916.000 135.066.024 118.525.000

1.020.008.730 354.475.000 18.222.300 -

1.265.879.014

1.392.706.030

Bantuan kemanusiaan United Way International

676.562.796

-

United Way International Disaster Aids

-

399.880.000 170.000.000

-

569.880.000

Kesejahteraan Sosial United Way International Exxon Mobil Inc

Total Humanity aids

Bantuan Bencana Alam General Motor Citibank NA

Citibank N.A. Exxon Mobil Inc American Express Bank Microsoft Phillip Morris

General Motor Citibank NA

Social Prosperity -

36.747.480 100.000.000

-

136.747.480

Jumlah

1.942.441.810

2.099.333.510

Total

Jumlah penerimaan

2.002.101.602

2.143.126.458

Total receipts

9

United Way International Exxon Mobil Inc

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Catatan atas Laporan Keuangan (lanjutan)

Notes to Financial Statements (continued)

2003 11.

Pengeluaran

2002 11.

a. Rincian pengeluaran berdasarkan program :

Disbursements a. Details of disbursements according to programme :

Pemanfaat

Beneficiaries

Tidak terikat :

Unrestricted :

Program Pendidikan Yayasan KAKI Sarana Mandiri Anak PIRAC BK 3 S - Kupang Jumlah

-

19.165.000 5.401.000 3.000.000 20.593.000 48.159.000

Education Programme Yayasan KAKI Sarana Mandiri Anak PIRAC BK 3 S - Kupang Total

Bantuan Bencana Alam Pemda Gunung Kidul Jumlah

-

2.505.500 2.505.500

Disaster Aids Pemda Gunung Kidul Total

Kesejahteraan Sosial Yayasan Trukajaya HPWCI Yayasan Jari Sasmita Program Citibank PEKA Jumlah

46.505.000 22.930.000 23.917.500 93.352.500

93.010.000 1.005.000 29.480.000 40.547.500 25.000.000 189.042.500

Social Prosperity Yayasan Trukajaya HPWCI Yayasan Jari Sasmita Citibank PEKA Programme Total

Jumlah pengeluaran tidak terikat

93.352.500

239.707.000

Totals unrestricted disbursements

Terikat temporer : Program Pendidikan Yayasan KAKI PT Balai Pustaka Peraga PT Samudera Dernaga Lomba menggambar Yayasan Bintang Pancasila School Kit Yayasan Nanda Dian Nusantara Yayasan Usaha Mulia Yayasan Pustaka Kelana Yayasan Mitra Netra Capacity Building Sanggar Ciliwung PIRAC Phillip Morris - penetapan, pemantauan dan evaluasi Pengembalian dana ke Citibank Outing Seaworld Jumlah - dipindahkan

Temporary restricted :

9.596.750 100.232.500 5.520.750 101.361.900 110.415.000 83.500.800 161.500.000 106.250.000 159.414.000 131.228.050 75.886.575 -

81.060.000 197.939.450 81.060.000 81.060.000 96.140.000 192.805.400 46.689.800 5.000.000

1.589.525 260.035.000 20.212.000

-

1.326.742.850

781.754.650

10

Education Programme Yayasan KAKI PT Balai Pustaka Peraga PT Samudera Dernaga Drawing Contest Yayasan Bintang Pancasila School Kit Yayasan Nanda Dian Nusantara Yayasan Usaha Mulia Yayasan Pustaka Kelana Yayasan Mitra Netra Capacity Building Sanggar Ciliwung PIRAC Phillip Morris - Assessment, monitoring and evaluation Refunds to Citibank Outing Seaworld Total - carried forward

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Catatan atas Laporan Keuangan (lanjutan)

Notes to Financial Statements (continued)

2003 11.

Pengeluaran (lanjutan) a.

2002 11.

Rincian pengeluaran berdasarkan program (lanjutan)

Disbursements (continued) a. Details of disbursements according to programme : (continued)

Pemanfaat

Beneficiaries

Terikat temporer :

Temporary restricted :

Jumlah - Pindahan

1.326.742.850

Program Pendidikan YPAC Cab. Jakarta 4.650.200 YPAC Cab. Malang 5.587.700 Yayasan Setara 8.514.000 Yayasan Indrya Nati 9.718.600 Microsoft - penetapan, pemantauan dan evaluasi 5.317.150 Citibank - penetapan, pelatihan dan lokakarya 27.454.400 Yayasan Mitra Mandiri - pelatihan dan lokakarya 14.067.060 Yayasan Mitra Mandiri - penetapan, pemantauan dan evaluasi 17.970.470

781.754.650

129.530.000 21.853.100

Total - Brought forward Education Programme YPAC Cab. Jakarta YPAC Cab. Malang Yayasan Setara Yayasan Indrya Nati Microsoft – Assessment monitoring and evaluation Citibank - Assessment monitoring and evaluation Yayasan Mitra Mandiri - Training and workshop Yayasan Mitra Mandiri - Assessment monitoring and evaluation

1.420.022.430

933.137.750

Bantuan Kemanusiaan Yayasan Nurani Dunia

320.020.000

-

Humanity Aids Yayasan Nurani Dunia

Jumlah

320.020.000

-

Total

Bantuan Bancana Alam Yayasan Bintang Pancasila Habitat Kemanusiaan Indonesia Yayasan Bina Masy. Sejahtera Sanggar Ciliwung Obor Berkat Indonesia Jumlah

98.789.900 15.924.200 114.714.100

22.005.000 103.140.000 12.114.750 52.010.000 188.020.000 377.289.750

Disaster Aids Yayasan Bintang Pancasila Habitat kemanusiaan Indonesia Yayasan Bina Masy. Sejahtera Sanggar Ciliwung Obor Berkat Indonesia Total

Kesejahteraan Sosial Yayasan Bina Masy. Sejahtera

-

60.010.000

Social Prosperity Yayasan Bina Masy. Sejahtera

Jumlah

-

60.010.000

Total

Jumlah terikat temporer

1.854.756.530

1.370.437.500

Totals temporary restricted

Jumlah seluruhnya

1.948.109.030

1.610.144.500

Grand totals

Jumlah

11

Total

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Catatan atas Laporan Keuangan (lanjutan)

Notes to Financial Statements (continued)

11. Pengeluaran (lanjutan) b.

11. Disbursements (continued)

Rincian pengeluaran berdasarkan nama donatur :

Pemanfaat

b.

2003

2002

Details of disbursements according to donor : Beneficieries

Tidak terikat :

Unrestricted :

Donatur Lainnya

Others Donor

Program Pendidikan PIRAC Yayasan KAKI Sarana Mandiri Anak BK3S Kupang Kesejahteraan Sosial HPWCI Yayasan Trukajaya Yayasan Jari Sasmita Bengkulu Citibank PEKA programme Bencana Alam Pemda Gunung Kidul Jumlah tidak terikat

-

3.000.000 19.165.000 5.401.000 20.593.000

Education Programme PIRAC Yayasan KAKI Sarana Mandiri Anak BK3S Kupang

46.505.000 22.930.000 23.917.500 -

1.005.000 93.010.000 29.480.000 40.547.500 25.000.000

Social Prosperity HPWCI Yayasan Trukajaya Yayasan Jari Sasmita Bengkulu Citibank PEKA programme

-

2.505.500

93.352.500

239.707.000

Disaster Aids Pemda Gunung kidul Totals unrestricted

Terikat temporer :

Temporary restricted :

Citibank NA

Citibank NA

Program pendidikan

Education programme

Yayasan Bintang Pancasila 110.415.000 Yayasan Nanda Dian Nusantara 161.500.000 Yayasan Usaha Mulia 106.250.000 Yayasan Pustaka Kelana 159.414.000 Yayasan Mitra Netra 119.000.000 Capacity Building 75.886.575 Citibank-penetapan, pemantauan dan evaluasi 27.454.400 Yayasan Mitra Mandiri - Pelatihan dan lokakarya 14.067.060 Yayasan Mitra Mandiri -penetapan, pemantauan, dan evaluasi 17.970.470 Pengembalian Dana ke Citibank 260.035.000

81.060.000 81.060.000 81.060.000 96.140.000 192.805.400 -

Jumlah - dipindahkan

683.508.500

1.051.992.505

12

129.530.000 21.853.100 -

Yayasan Bintang Pancasila Yayasan Nanda dian Nusantara Yayasan Usaha Mulia Yayasn Pustaka Kelana Yayasan Mitra Netra Capacity Building Citibank - Assessment, monitoring and evaluation Yayasan Mitra Mandiri - Training and workshop Yayasan Mitra Mandiri - Assessment monitoring and evaluation Refunds to Citibank Total - carried forward

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Catatan atas Laporan Keuangan (lanjutan)

Notes to Financial Statements (continued)

11. Pengeluaran (lanjutan) b.

11. Disbursements (continued)

Rincian pengeluaran berdasarkan nama donatur :

Pemanfaat Jumlah - pindahan Bantuan Bencana Alam Yayasan Bintang Pancasila Sanggar Ciliwung Obor Berkat Indonesia Jumlah

b.

2003

2002

1.051.992.505

683.508.500

-

22.005.000 52.010.000 88.010.000

1.051.992.505

845.533.500

Details of disbursements according to donor : Beneficieries Total - brought forward Disaster aids Yayasan Bintang Pancasila Sanggar Ciliwung Obor Berkat Indonesia Totals

Exxon Mobile Oil

Exxon Mobile Oil

Program Pendidikan

Education Programme

School kit Lomba Menggambar PIRAC Sanggar Ciliwung Kesejahteraan Sosial Yayasan Bina Masy. Sejahtera Jumlah

83.500.800 101.361.900 -

197.939.450 5.000.000 46.689.800

-

60.010.000

184.862.700

309.639.250

General Motor

School kit Drawing Contest PIRAC Sanggar Ciliwung Social Prosperity Yayasan Bina Masy. Sejahtera Total General Motor

Bantuan Bencana Alam Yayasan Bina Masy. Sejahtera Obor Berkat Indonesia Habitat Kemanusiaan Indonesia

98.789.900

12.114.750 100.010.000 103.140.000

Disaster aids Yayasan Bina Masy. Sejahtera Obor Berkat Indonesia Habitat Kemanusiaan Indonesia

Jumlah

98.789.900

215.264.750

Total

Phillip Morris

Phillip Morris

Program Pendidikan

Education Programme

PT. Balai Pustaka Peraga PT. Samudera Dermaga Phillip Morris-penetapan, pemantauan dan evaluasi Jumlah

100.232.500 5.520.750

-

1.589.525

-

107.342.775

-

13

PT. Balai Pustaka Peraga PT. Samudera Dermaga Phillip Morris–Assessment, monitoring and evaluation Total

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Catatan atas Laporan Keuangan (lanjutan)

Notes to Financial Statements (continued)

11. Pengeluaran (lanjutan) b.

11. Disbursements (continued)

Rincian pengeluaran berdasarkan nama donatur : (lanjutan) Pemanfaat

b. Details of disbursements according to donor : (continued)

2003

2002

Beneficieries

Terikat temporer :

Temporary restricted :

Microsoft

Microsoft

Program Pendidikan

Education Programme

Yayasan KAKI Yayasan Mitra Netra YPAC Cab. Jakarta YPAC Cab. Malang Yayasan Setara Yayasan Indrya Nati Microsoft -penetapan, pemantauan dan evaluasi Jumlah

9.596.750 12.228.050 4.650.200 5.587.700 8.514.000 9.718.600

-

5.317.150

-

55.612.450

-

United Way International

Yayasan KAKI Yayasan Mitra Netra YPAC Cab. Jakarta YPAC Cab. Malang Yayasan Setara Yayasan Indrya Nati Microsoft - Assessment, monitoring and evaluation Totals United Way International

Bantuan Kemanusiaan Yayasan Nurani Dunia

320.020.000

-

Humanity Aids Yayasan Nurani Dunia

Jumlah

320.020.000

-

Total

American Express Bank

American Express Bank

Program Pendidikan

Education Programme

Outting Seaworld

20.212.000

-

Outting Seaworld

Bantuan Bencana Alam Obor Berkat Indonesia

15.924.200

-

Disaster Aids Obor Berkat Indonesia

Jumlah

36.136.200

-

Total

Jumlah terikat temporer

1.854.756.530 1.370.437.500

Total temporary restricted

Jumlah seluruhnya

1.948.109.030 1.610.144.500

Grand totals

14

Yayasan Mitra Mandiri

Yayasan Mitra Mandiri

Catatan atas Laporan Keuangan (lanjutan)

Notes to Financial Statements (continued)

2003 12.

2002

Beban operasi

12.

Beban pelaksanaan program Pelatihan dan lokakarya Penetapan, pemantauan dan evaluasi Jaringan Pencarian dana

Program implementing expenses 8.449.075

5.592.500

1.172.400

13.504.600

5.580.200 25.765.786

4.077.725 3.585.050

40.967.461

26.759.875

Beban umum dan istrasi

Gaji dan tunjangan Penyisihan uang jasa karyawan Keperluan kantor Peralatan kantor Transportasi Penyusutan aktiva tetap Beban konsultan Selisih kurs Beban bank Lain-lain

Jumlah beban operasi

Operating expenses

Training and workshop Assessment, monitoring and evaluation Networking Fund raising

General and istrative expenses

111.774.690 14.021.352 25.125.097 14.145.600 3.208.452 48.535.825 47.753.225 950.586 10.980.293

105.072.875 35.427.820 149.900 1.603.000 1.674.297 10.728.000 83.730.448 727.125 -

276.495.120

239.113.465

317.462.581

265.873.340

15

Salary and allowances Provision for employee benefits Office supplies Office equipment Transportation Depreciation of fixed assets Consultant fee Exchange rate differences Bank charges Others

Total operating expenses

16